19. Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności
Dane w milionach złotych
| 31 grudnia 2012 | 31 grudnia 2011 | |
|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw i usług | 5 266 | 3 401 |
| Należności z tytułu dostaw i usług od jednostek powiązanych | 2 | 2 |
| Należności z tytułu podatku od towarów i usług | 502 | 333 |
| Należności z tytułu innych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych | 25 | 12 |
| Wymagalna część udzielonych pożyczek jednostkom powiązanym | 29 | 29 |
| Należności od jednostek stowarzyszonych i współzależnych wycenianych metodą praw własności | 4 | 2 |
| Pozostałe należności od jednostek powiązanych | 2 | - |
| Należności z tytułu sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych | 5 | 1 |
| Zaliczki na środki trwałe w budowie | 14 | 41 |
| Należności z tytułu uchwalonej dopłaty do kapitału* | 85 | 85 |
| Należności z tytułu niedotrzymania warunków kontraktu | 85 | 80 |
| Zaliczka na zakup aktywów VHP (PGNiG TERMIKA S.A.) | - | 89 |
| Pozostałe należności | 250 | 87 |
| Razem należności brutto | 6 269 | 4 162 |
| W tym należności (wraz z wymagalną częścią pożyczki) brutto od jednostek powiązanych (nota 38.1.) | 37 | 33 |
| Odpis aktualizujący należności wątpliwe (nota 19.1.) | (895) | (784) |
| Razem należności netto | 5 374 | 3 378 |
| w tym: | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług | 4 756 | 2 880 |
| Należności z tytułu dostaw i usług od jednostek powiązanych | 2 | 2 |
| Należności z tytułu podatku od towarów i usług | 502 | 333 |
| Należności z tytułu innych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych | 23 | 9 |
| Należności od jednostek stowarzyszonych i współzależnych wycenianych metodą praw własności | 4 | 2 |
| Pozostałe należności od jednostek powiązanych | 2 | - |
| Należności z tytułu sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych | 5 | 1 |
| Zaliczki na środki trwałe w budowie | 14 | 42 |
| Należności z tytułu uchwalonej dopłaty do kapitału* | - | - |
| Zaliczka na zakup aktywów VHP (PGNiG TERMIKA S.A.) | - | 89 |
| Pozostałe należności | 66 | 20 |
| W tym należności (wraz z wymagalną częścią pożyczki) netto od jednostek powiązanych (nota 38.1.) | 8 | 4 |
* Sprawa sporna dotycząca dopłat do kapitału PI Gazotech Sp. z o.o., opisana w punkcie 42.1.
Sprawa sporna dotycząca dopłat do kapitału PI Gazotech Sp. z o.o., opisana w punkcie 42.1.
Należności z tytułu dostaw i usług wynikają głównie ze sprzedaży paliwa gazowego oraz usług dystrybucyjnych. Ponadto, na koniec 2012 roku zaewidencjonowano należności od Gazprom Export z tytułu rozliczeń retroaktywnych, na podstawie Aneksu 40 z dnia 5 listopada 2012 roku.
Standardowe terminy płatności należności związanych z normalnym tokiem sprzedaży stosowane w spółkach Grupy Kapitałowej wynoszą 14–45 dni.
19.1. Odpisy aktualizujące należności
Dane w milionach złotych
| 31 grudnia 2012 | 31 grudnia 2011 | |
|---|---|---|
| Odpis aktualizujący na początek okresu | (784) | (1 083) |
| Utworzenie odpisu | (380) | (107) |
| Rozwiązanie odpisu | 242 | 230 |
| Wykorzystanie odpisu | 29 | 176 |
| Transfery pomiędzy częścią krótkoterminową a długoterminową | - | - |
| Różnice kursowe z przeliczenia | - | - |
| Zmiany w Grupie | (2) | - |
| Reklasyfikacja do aktywów przeznaczonych do sprzedaży | - | - |
| Odpis aktualizujący na koniec okresu | (895) | (784) |
Poprzednia nota