19. Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności
Dane w milionach złotych
| 31 grudnia 2013 | 31 grudnia 2012 | |
|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw i usług | 4 034 | 5 266 |
| Należności z tytułu dostaw i usług od jednostek powiązanych | 6 | 2 |
| Należności z tytułu podatku od towarów i usług | 382 | 502 |
| Należności z tytułu innych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych | 37 | 25 |
| Wymagalna część udzielonych pożyczek jednostkom powiązanym | 31 | 29 |
| Należności od jednostek stowarzyszonych i współzależnych wycenianych metodą praw własności | 4 | 4 |
| Pozostałe należności od jednostek powiązanych | 5 | 2 |
| Należności z tytułu sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych | 1 | 5 |
| Zaliczki na środki trwałe w budowie | 40 | 14 |
| Należności z tytułu uchwalonej dopłaty do kapitału* | - | 85 |
| Należności z tytułu niedotrzymania warunków kontraktu | - | 85 |
| Pozostałe należności | 237 | 250 |
| Razem należności brutto | 4 777 | 6 269 |
| W tym należności (wraz z wymagalną częścią pożyczki) brutto od jednostek powiązanych (nota 38.1.) | 46 | 37 |
| Odpis aktualizujący należności wątpliwe (nota 19.1.) | (691) | (895) |
| Razem należności netto | 4 086 | 5 374 |
| w tym: | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług | 3 560 | 4 756 |
| Należności z tytułu dostaw i usług od jednostek powiązanych | 6 | 2 |
| Należności z tytułu podatku od towarów i usług | 382 | 502 |
| Należności z tytułu innych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych | 35 | 23 |
| Należności od jednostek stowarzyszonych i wspólzależnych wycenianych metodą praw własności | 4 | 4 |
| Pozostałe należności od jednostek powiązanych | - | 2 |
| Należności z tytułu sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych | 1 | 5 |
| Zaliczki na środki trwałe w budowie | 39 | 14 |
| Pozostałe należności | 59 | 66 |
| W tym należności (wraz z wymagalną częścią pożyczki) netto od jednostek powiązanych (nota 38.1.) | 10 | 8 |
* Sprawa sporna dotycząca dopłat do kapitału PI Gazotech Sp. z o.o., opisana w punkcie 42.1.
Należności z tytułu dostaw i usług wynikają głównie ze sprzedaży paliwa gazowego oraz usług sieciowych. Ponadto, na koniec 2012 roku zaewidencjonowano należności od Gazprom Export z tytułu rozliczeń retroaktywnych, na podstawie Aneksu 40 z dnia 5 listopada 2012 roku.
Standardowe terminy płatności należności związanych z normalnym tokiem sprzedaży stosowane w spółkach Grupy Kapitałowej wynoszą 21 dni.
19.1. Odpisy aktualizujące należności
Dane w milionach złotych
| 31 grudnia 2013 | 31 grudnia 2012 | |
|---|---|---|
| Odpis aktualizujący na początek okresu | (895) | (784) |
| Utworzenie odpisu | (368) | (380) |
| Rozwiązanie odpisu | 518 | 242 |
| Wykorzystanie odpisu | 54 | 29 |
| Zmiany w Grupie | - | (2) |
| Odpis aktualizujący na koniec okresu | (691) | (895) |
Poprzednia nota