Skonsolidowane sprawozdanie finansowe
W 2016 r. przychody Grupy Kapitałowej PGNiG wyniosły 33 196 mln zł i były o 3 268 mln zł (9%) niższe niż w roku poprzednim, w którym osiągnęły poziom 36 464 mln zł. Przy niższych o 10% kosztach operacyjnych wynoszących 29 836 mln zł, Grupa PGNiG wypracowała skonsolidowany wynik na działalności operacyjnej (EBIT) w wysokości 3 360 mln zł (wzrost o 2% r/r). Wynik z działalności operacyjnej powiększony o amortyzację (EBITDA) wyniósł 5 974 mln zł i był nieznacznie, bo o 105 mln zł (2%), niższy w stosunku do roku poprzedniego. Wynik ten osiągnięto w warunkach niskich cen ropy naftowej na rynkach światowych oraz gazu w regionie Europy Środkowej przy jednocześnie postępującej liberalizacji rynku gazu w Polsce.
W rezultacie prowadzonych działań sprzedażowych i wpływu niższych temperatur o 6% zwiększył się wolumen gazu sprzedanego przez Grupę PGNiG z 23 mld m3 w 2015 r. do poziomu 24,3 mld m3 w 2016 r.
Zmiany w EBITDA pomiędzy latami 2015–2016
mln zł
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2016 r. jest dostępne na stronie internetowej www.pgnig.pl/relacje-inwestorskie/raporty-gieldowe/okresowe.
Opinia niezależnego biegłego rewidenta – wraz z raportem uzupełniającym opinię z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2016 roku została uwzględniona w skonsolidowanym raporcie rocznym Grupy PGNiG 2016.
Wybrane dane finansowe Grupy PGNiG
za okres zakończony 31 grudnia 2016 r.
Pasek przewijania znajduje się pod tabelą
| mln zł | 2016 | 2015 | Zmiana r/r |
|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | 33 196 | 36 464 | (3 268) |
| Koszty operacyjne razem, w tym | (29 836) | (33 174) | 3 338 |
| Amortyzacja | (2 614) | (2 790) | 176 |
| Zysk z działalności operacyjnej (EBIT) | 3 360 | 3 290 | 70 |
| Zysk przed opodatkowaniem | 3 210 | 3 014 | 197 |
| Zysk netto | 2 349 | 2 136 | 213 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 5 922 | 7 271 | (1 349) |
| Przepływy pieniężne netto na działalności inwestycyjnej | (3 842) | (3 147) | (695) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (2 269) | (829) | (1 440) |
| Zmiana stanu środków pieniężnych netto | (189) | 3 282 | (3 471) |
| 2016 | 2015 | ||
| Aktywa razem | 49 672 | 48 292 | 1 380 |
| Aktywa trwałe (długoterminowe) | 36 236 | 35 643 | 593 |
| Aktywa obrotowe (krótkoterminowe), w tym | 13 436 | 12 649 | 787 |
| Zapasy | 2 510 | 2 229 | 281 |
| Zobowiązania i kapitał własny razem | 49 672 | 48 292 | 1 380 |
| Kapitał własny razem | 32 016 | 30 741 | 1 274 |
| Zobowiązania długoterminowe razem | 7 303 | 11 262 | (3 959) |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 10 353 | 6 289 | 4 064 |
| Zobowiązania razem | 17 656 | 17 551 | 105 |
Skonsolidowany rachunek zysków i strat
za okres zakończony 31 grudnia 2016 r.
Pasek przewijania znajduje się pod tabelą
| mln zł | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży gazu | 26 429 | 30 263 |
| Przychody ze sprzedaży pozostałe | 6 767 | 6 201 |
| Przychody ze sprzedaży | 33 196 | 36 464 |
| Koszt sprzedanego gazu | (18 320) | (22 005) |
| Zużycie innych surowców i materiałów | (2 427) | (2 211) |
| Świadczenia pracownicze | (2 573) | (2 714) |
| Usługi przesyłowe | (1 106) | (1 156) |
| Pozostałe usługi | (1 412) | (1 235) |
| Podatki i opłaty | (765) | (628) |
| Pozostałe przychody i koszty operacyjne | (332) | (515) |
| Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby | 868 | 953 |
| Odpisy rzeczowego majątku trwałego i wartości niematerialnych oraz ich odwrócenie | (1 155) | (873) |
| Zysk operacyjny bez uwzględnienia amortyzacji (EBITDA) | 5 974 | 6 080 |
| Amortyzacja | (2 614) | (2 790) |
| Zysk na działalności operacyjnej (EBIT) | 3 360 | 3 290 |
| Koszty finansowe netto | (76) | (225) |
| Wynik z inwestycji w jednostkach wycenianych metodą praw własności | (74) | (51) |
| Zysk przed opodatkowaniem | 3 210 | 3 014 |
| Podatek dochodowy | (861) | (878) |
| Zysk netto | 2 349 | 2 136 |
| Zysk netto przypadający: | ||
| Akcjonariuszom jednostki dominującej | 2 351 | 2 134 |
| Udziałom niekontrolującym | (2) | 2 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (mln szt.) | 5 867 | 5 900 |
| Zysk na akcję podstawowy i rozwodniony (w PLN) | 0,40 | 0,36 |
Rentowność
na dzień 31 grudnia 2016 r.
Pasek przewijania znajduje się pod tabelą
| mln zł | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| EBIT zysk operacyjny |
3 360 | 3 290 |
| EBITD Azysk operacyjny + amortyzacja |
5 974 | 6 080 |
| ROE zysk netto do stanu kapitałów własnych na koniec okresu |
7,3% | 6,9% |
| Rentowność sprzedaży netto zysk netto odniesiony do przychodów ze sprzedaży |
7,1% | 5,9% |
| ROA zysk netto w relacji do stanu aktywów na koniec okresu |
4,7% | 4,4% |
Płynność
na dzień 31 grudnia 2016 r.
Pasek przewijania znajduje się pod tabelą
| mln zł | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| Wskaźnik bieżącej płynności aktywa obrotowe do zobowiązań krótkoterminowych (bez zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych, rezerw i przychodów przyszłych okresów) |
1,5 | 2,5 |
| Wskaźnik szybki płynności aktywa obrotowe minus zapasy do zobowiązań krótkoterminowych (bez zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych, rezerw i przychodów przyszłych okresów) |
1,2 | 2,0 |
Zadłużenie
na dzień 31 grudnia 2016 r.
Pasek przewijania znajduje się pod tabelą
| mln zł | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| Wskaźnik obciążenia zobowiązaniami ogółem suma zobowiązań w relacji do sumy pasywów |
35,5% | 36,3% |
| Wskaźnik obciążenia kapitału własnego zobowiązaniami ogółem suma zobowiązań do kapitału własnego |
55,1% | 57,1% |
Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres zakończony 31 grudnia 2016 r.
Pasek przewijania znajduje się pod tabelą
| mln zł | 2016. | 2015 . |
|---|---|---|
| Zysk netto | 2 349 | 2 136 |
| Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań jednostek zagranicznych | 23 | 15 |
| Rachunkowość zabezpieczeń | 783 | (431) |
| Aktualizacja wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży | 2 | – |
| Podatek odroczony | (149) | 82 |
| Pozostałe całkowite dochody podlegające przeklasyfikowaniu do wyniku | 659 | (334) |
| Straty aktuarialne dotyczące świadczeń pracowniczych | (29) | (35) |
| Podatek odroczony | 5 | 2 |
| Udział w innych całkowitych dochodach w jednostkach wycenianych metodą praw własności | (2) | – |
| Pozostałe całkowite dochody niepodlegające przeklasyfikowaniu do wyniku | (26) | (33) |
| Pozostałe całkowite dochody netto | 633 | (367) |
| Łączne całkowite dochody | 2 982 | 1 769 |
| Łączne całkowite dochody przypadające: | ||
| Akcjonariuszom jednostki dominującej | 2 984 | 1 767 |
| Udziałom niekontrolującym | (2) | 2 |
Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres zakończony 31 grudnia 2016 r.
Pasek przewijania znajduje się pod tabelą
| mln zł | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej | ||
| Zysk netto | 2 349 | 2 136 |
| Amortyzacja | 2 614 | 2 790 |
| Podatek dochodowy bieżącego okresu | 861 | 878 |
| Wynik z działalności inwestycyjnej | 884 | 578 |
| Pozostałe korekty niepieniężne | 368 | 430 |
| Podatek dochodowy zapłacony | (611) | (833) |
| Zmiana stanu kapitału obrotowego | (543) | 1 292 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 5 922 | 7 271 |
| Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej | ||
| Wydatki na nabycie środków trwałych w budowie | (713) | (986) |
| dotyczących poszukiwania i oceny zasobów mineralnych | ||
| Wydatki na pozostałe rzeczowe aktywa trwałe i wartości | (2 255) | (2 168) |
| niematerialne | ||
| Wydatki na nabycie udziałów w jednostkach powiązanych | (1 027) | (59) |
| Pozostałe pozycje netto | 153 | 66 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | (3 842) | (3 147) |
| Przepływy pieniężne z działalności finansowej | ||
| Wydatki z tytułu nabycia własnych akcji | (645) | – |
| Wpływy z tytułu zadłużenia | 451 | 1 948 |
| Wpływy z tytułu pochodnych instrumentów finansowych | 89 | 84 |
| Wydatki z tytułu zadłużenia | (1 021) | (1 578) |
| Wypłacone dywidendy | (1 062) | (1 180) |
| Wydatki z tytułu pochodnych instrumentów finansowych | (78) | (81) |
| Pozostałe pozycje netto | (3) | (22) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (2 269) | (829) |
| Przepływy pieniężne netto | (189) | 3 295 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu | 6 021 | 2 726 |
| Różnice kursowe dotyczące środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | (4) | (1) |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu | 5 832 | 6 021 |
Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej za okres zakończony 31 grudnia 2016 r.
Pasek przewijania znajduje się pod tabelą
| mln zł | 2016 | 2015* | 2014* |
|---|---|---|---|
| AKTYWA | |||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 33 149 | 32 967 | 33 528 |
| Wartości niematerialne | 1 079 | 1 138 | 1 113 |
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 100 | 42 | 58 |
| Inwestycje w jednostkach wycenianych metodą praw | 1 229 | 840 | 856 |
| własności | |||
| Pozostałe aktywa | 679 | 656 | 642 |
| Aktywa trwałe | 36 236 | 35 643 | 36 197 |
| Zapasy | 2 510 | 2 229 | 3 189 |
| Należności | 4 288 | 3 379 | 4 241 |
| Pochodne instrumenty finansowe | 623 | 709 | 567 |
| Pozostałe aktywa | 129 | 146 | 132 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 5 829 | 6 022 | 2 728 |
| Aktywa przeznaczone do sprzedaży | 57 | 164 | 147 |
| Aktywa obrotowe | 13 436 | 12 649 | 11 004 |
| AKTYWA RAZEM | 49 672 | 48 292 | 47 201 |
| ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁ WŁASNY | |||
| Kapitał akcyjny i zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 7 518 | 7 640 | 7 640 |
| Skumulowane pozostałe całkowite dochody | (4) | (637) | (270) |
| Zyski zatrzymane | 24 499 | 23 733 | 22 794 |
| Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej | 32 013 | 30 736 | 30 164 |
| Kapitał własny udziałowców niekontrolujących | 3 | 5 | 5 |
| KAPITAŁ WŁASNY RAZEM | 32 016 | 30 741 | 30 169 |
| Zobowiązania z tytułu zadłużenia | 1 346 | 5 799 | 5 069 |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 702 | 565 | 604 |
| Rezerwa na koszty likwidacji odwiertów | 1 641 | 1 540 | 1 580 |
| Pozostałe rezerwy | 198 | 188 | 223 |
| Dotacje | 815 | 843 | 843 |
| Zobowiązania z tytułu podatku odroczonego | 1 932 | 1 557 | 1 525 |
| Pozostałe zobowiązania | 669 | 770 | 815 |
| Zobowiązania długoterminowe | 7 303 | 11 262 | 10 659 |
| Zobowiązania z tytułu zadłużenia | 5 006 | 583 | 769 |
| Pochodne instrumenty finansowe | 346 | 1 165 | 593 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i podatków [A] | 3 179 | 2 765 | 3 306 |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 334 | 352 | 284 |
| Rezerwa na koszty likwidacji odwiertów | 20 | 33 | 28 |
| Pozostałe rezerwy | 560 | 661 | 692 |
| Pozostałe zobowiązania | 908 | 730 | 701 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 10 353 | 6 289 | 6 373 |
| ZOBOWIĄZANIA RAZEM | 17 656 | 17 551 | 17 032 |
| ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁ WŁASNY RAZEM | 49 672 | 48 292 | 47 201 |
[A] W tym podatek dochodowy: 180 mln zł (2015: 53 mln zł).
*dane przekształcone.
Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres zakończony 31 grudnia 2016 r.
Pasek przewijania znajduje się pod tabelą
| Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej | Kapitał własny udziałowców niekontrolujących | Kapitał własny razem | ||||||||||
| mln zł | Kapitał akcyjny i zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej, w tym: | Skumulowane pozostałe całkowite dochody z tytułu: | Zyski zatrzymane | Ogółem | ||||||||
| kapitał akcyjny | kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | akcje własne | różnic kursowych z przeliczenia jednostek zagranicznych | stosowania rachunkowości zabezpieczeń | aktualizacji wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży | zysków/(strat) aktuarialnych dotyczących świadczeń pracowniczych | udziału w innych całkowitych dochodach w jednostkach wycenianych metodą praw własności | |||||
| Stan na 1 stycznia 2015 | 5 900 | 1 740 | – | (66) | (216) | – | 12 | – | 22 794 | 30 164 | 5 | 30 169 |
| Zysk netto | – | – | – | – | – | – | – | – | 2 134 | 2 134 | 2 | 2 136 |
| Pozostałe całkowite dochody netto | – | – | – | 15 | (349) | – | (33) | – | – | (367) | – | (367) |
| Całkowite dochody razem | – | – | – | 15 | (349) | – | (33) | – | 2 134 | 1 767 | 2 | 1 769 |
| Dywidenda | – | – | – | – | – | – | – | – | (1 180) | (1 180) | – | (1 180) |
| Zmiany w Grupie | – | – | – | – | – | – | – | – | (15) | (15) | (2) | (17) |
| Stan na 31 grudnia 2015 | 5 900 | 1 740 | – | (51) | (565) | – | (21) | – | 23 733 | 30 736 | 5 | 30 741 |
| Zysk netto | – | – | – | – | – | – | – | – | 2 351 | 2 351 | (2) | 2 349 |
| Pozostałe całkowite dochody netto | – | – | – | 23 | 634 | 2 | (24) | (2) | – | 633 | – | 633 |
| Całkowite dochody razem | – | – | – | 23 | 634 | 2 | (24) | (2) | 2 351 | 2 984 | (2) | 2 982 |
| Dywidenda | – | – | – | – | – | – | – | – | (1 062) | (1 062) | – | (1 062) |
| Nabycie akcji własnych | – | – | (645) | – | – | – | – | – | – | (645) | – | (645) |
| Umorzenie akcji własnych | (122) | – | 645 | – | – | – | – | – | (523) | – | – | – |
| Stan na 31 grudnia 2016 | 5 778 | 1 740 | – | (28) | 69 | 2 | (45) | (2) | 24 499 | 32 013 | 3 | 32 016 |
Segmenty operacyjne za okres zakończony 31 grudnia 2016 r.
Pasek przewijania znajduje się pod tabelą
| mln zł | Poszukiwanie i wydobycie | Obrót i magazynowanie | Dystrybucja | Wytwarzanie | Pozostałe segmenty | Suma | Uzgodnienie do danych skonsolidowanych | Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 2 776 | 27 740 | 1 078 | 1 472 | 130 | 33 196 | ||
| Sprzedaż między segmentami | 1 515 | 440 | 3 837 | 723 | 110 | 6 625 | ||
| Przychody razem | 4 291 | 28 180 | 4 915 | 2 195 | 240 | 39 821 | (6 625) | 33 196 |
| EBITDA | 1 285 | 1 410 | 2 559 | 759 | (61) | 5 952 | 22 | 5 974 |
| Amortyzacja | (1 066) | (252) | (924) | (360) | (14) | (2 616) | 2 | (2 614) |
| Zysk operacyjny | 219 | 1 158 | 1 635 | 399 | (75) | 3 336 | 24 | 3 360 |
| Odpisy rzeczowego majątku trwałego i wartości niematerialnych oraz ich odwrócenie | (1 089) | (28) | (4) | (16) | (18) | (1 155) | – | (1 155) |
| Wynik z inwestycji w jednostkach wycenianych metodą praw własności | (53) | – | – | (21) | – | (74) | – | (74) |
| Wydatki z tytułu nabycia rzeczowego majątku trwałego i WN | (1 314) | (121) | (1 123) | (391) | (9) | (2 958) | (10) | (2 968) |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 12 881 | 4 227 | 12 765 | 3 378 | 110 | 33 361 | (212) | 33 149 |
| Zatrudnienie* | 7 720 | 3 520 | 10 846 | 1 870 | 1 315 | 25 271 |
*Bez zatrudnienia w spółkach wycenianych metodą praw własności.
Segmenty operacyjne za okres zakończony 31 grudnia 2015 r.
Pasek przewijania znajduje się pod tabelą
| mln zł | Poszukiwanie i wydobycie | Obrót i magazynowanie | Dystrybucja | Wytwarzanie | Pozostałe segmenty | Suma | Uzgodnienie do danych skonsolidowanych | Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 3 148 | 31 274 | 654 | 1 215 | 173 | 36 464 | ||
| Sprzedaż między segmentami | 1 707 | 468 | 3 931 | 672 | 152 | 6 930 | ||
| Przychody razem | 4 855 | 31 742 | 4 585 | 1 887 | 325 | 43 394 | (6 930) | 36 464 |
| EBITDA | 2 426 | 623 | 2 339 | 679 | 12 | 6 079 | 1 | 6 080 |
| Amortyzacja | (1 331) | (242) | (889) | (312) | (18) | (2 792) | 2 | (2 790) |
| Zysk operacyjny | 1 095 | 381 | 1 450 | 367 | (6) | 3 287 | 3 | 3 290 |
| Odpisy rzeczowego majątku trwałego i wartości niematerialnych oraz ich odwrócenie | (839) | (3) | (2) | (30) | 1 | (873) | – | (873) |
| Wynik z inwestycji w jednostkach wycenianych metodą praw własności | – | (51) | – | – | – | (51) | – | (51) |
| Wydatki z tytułu nabycia rzeczowego majątku trwałego i WN | (1 460) | (171) | (1 180) | (353) | (7) | (3 171) | 17 | (3 154) |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 13 378 | 4 290 | 12 573 | 2 840 | 133 | 33 214 | (247) | 32 967 |
| Zatrudnienie* | 8 903 | 3 462 | 10 678 | 1 071 | 1 305 | 25 419 |
*Bez zatrudnienia w spółkach wycenianych metodą praw własności.
