7.3.1.1. Ryzyko kredytowe związane ze środkami pieniężnymi i lokatami bankowymi
Grupa dąży do minimalizacji ekspozycji kredytowej, w szczególności poprzez dywersyfikację podmiotów (głównie banków), z którymi zawierane są transakcje lokacyjne.
Na dzień bilansowy nie występuje koncentracja ryzyka kredytowego. Udział procentowy trzech banków, w których ulokowano najwięcej środków pieniężnych wynosi na koniec 2016 roku: 38%, 28%,12% całego salda środków pieniężnych (w roku 2015 odpowiednio: 36%, 15%, 12%).
Ponadto Jednostka Dominująca podpisała ze wszystkimi bankami, w których lokuje środki finansowe, Umowy Ramowe szczegółowo regulujące warunki zawierania i rozliczania wszelkich transakcji finansowych.
Grupa ocenia ryzyko kredytowe w opisywanym obszarze poprzez ciągłą weryfikację kondycji finansowej banków, odzwierciedlającej się w zmianach ratingu finansowego przyznawanego przez zewnętrzne agencje ratingowe.
Grupa lokuje swoje środki w zdywersyfikowany portfel lokat w bankach o uznanej renomie, zgodnie z poniższą strukturą, uwzgledniającą również zawarte z daną instytucją finansową transakcje dotyczące instrumentów pochodnych (w pozycji aktywa).
Pasek przewijania znajduje się pod tabelą
| Raiting wg agencji | 2016 | 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Fitch | Moody’s | Lokaty bankowe | Instrumenty pochodne (aktywa) | Lokaty bankowe | Instrumenty pochodne (aktywa) | |
| Bank\Instytucja Finansowa | A- | – | 38% | 0% | 15% | 0% |
| Bank\Instytucja Finansowa | A | Ba1 | 28% | 0% | 0% | 0% |
| Bank\Instytucja Finansowa | A+ | A1 | 12% | 6% | 12% | 16% |
| Bank\Instytucja Finansowa | A- | A3 | 8% | 4% | 9% | 1% |
| Bank\Instytucja Finansowa | A2 | A2 | 7% | 18% | 6% | 9% |
| Bank\Instytucja Finansowa | A- | A2 | 5% | 3% | 36% | 2% |
| Bank\Instytucja Finansowa | BBB | – | 2% | 0% | 11% | 0% |
| Bank\Instytucja Finansowa | A2 | A2 | 0% | 8% | 9% | 11% |
| Bank\Instytucja Finansowa | BBB+ | A3 | 0% | 7% | 0% | 5% |
| Bank\Instytucja Finansowa | – | A2 | 0% | 3% | 0% | 0% |
| Bank\Instytucja Finansowa | AA- | A1 | 0% | 3% | 0% | 0% |
| Bank\Instytucja Finansowa | – | A3 | 0% | 2% | 0% | 0% |
| Bank\Instytucja Finansowa | – | A1 | 0% | 2% | 0% | 0% |
| Giełdy | – | – | 0% | 16% | 0% | 8% |
| Rynek OTC | – | – | 0% | 26% | 0% | 46% |
| Bank\Instytucja Finansowa, pozostałe | – | – | 1% | 1% | 1% | 1% |
| Razem | 100% | 100% | 100% | 100% | ||
